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借款人的类型有哪些?

来源:未知 编辑:保险理财网 时间:2019-12-30 阅读:

  谁是借款人?这是首先要搞清楚的问题。我们只有知道了真正的交易对手,才能评价 并控制风险。这就涉及名义借款人、实际用款人、最终还款人以及实际控制人等问题。借 款主体问题,从银行角度来说,就是贷款可以投放给哪些经济主体?从借款人角度来说, 就是以谁的名义申请贷款?借款人主体资格合格、合法与否,直接关系到借款合同的效 力,也必然影响到信贷资金的安全。
  信贷客户可以有不同的分类,如机构客户、公司客户、个人客户,大型企业客户、小 微企业客户,低风险客户、高风险客户,单一客户、集团客户,线上客户、线下客户,白领、企业主、公务员等,各种客户都有各自的特点,这些分类融入了很多市场营销、风险 控制的考虑。我们这里主要从法律层面来分类,借贷关系(包括担保)是民事关系,根据 《民法总则》,民事主体分为自然人、法人和非法人组织(见图)。

  国家工商总局披露数据显示[1],截至2017年3月底,我国各类市场主体8935.7万户, 其中,企业2696.8万户,占30.2%;个体工商户6052.8万户,占67.7%;农民专业合作社 186.7万户,占2.1%。

  自然人

  这里的自然人是广义的,包括了个人、个体工商户、农村承包户。 《民法总则》规定:“十八周岁以上的自然人为成年人,不满十八周岁的自然人为未 成年人,成年人为完全民事行为能力人,可以独立实施民事法律行为;十六周岁以上的未成年人,以自己的劳动收入为主要生活来源的,视为完全民事行为能力人;八周岁以上的 未成年人为限制民事行为能力人,实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代 理人同意、追认,但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应 的民事法律行为。不满八周岁的未成年人为无民事行为能力人,由其法定代理人代理实施 民事法律行为。不能辨认自己行为的成年人为无民事行为能力人,由其法定代理人代理实 施民事法律行为。不能完全辨认自己行为的成年人为限制民事行为能力人,实施民事法律 行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认,但是可以独立实施纯获利益的 民事法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事法律行为。”
  这些条文对于信贷业务的影响在于,如果客户存在民事行为能力方面(年龄、智力、 精神状况)的问题,其借款(或担保)行为可能面临效力问题。年龄可以通过身份证、户 口簿、户籍证明载明的出生日期做出判断,必要时到其户籍地进一步调查核实,要注意有 无曾用名或其他身份证件(外国籍)信息,以及双胞胎问题。智力与精神状况可以通过面 谈面访对其言行举止进行观察推断。一般来说,借款人出现问题的可能性较小,往往是担 保人出现问题,如以小孩、精神病人、痴呆患者的财产设定担保等。
  自然人不是孤立的个体,总是一个家庭的成员。自然人借款用于家庭消费或者经营 (个体工商户、农村承包户)的,要了解借款人的配偶或同住的其他成年近亲属(如父母 及成年子女)的意见,特别是当家人意见,必要时可以要求家庭成员成为共同借款人。法 律上说,个人债务只能用个人财产来偿还,婚内执行个人财产份额,离婚的,执行个人分 得的财产;夫妻债务由夫妻共同偿还,婚内执行夫妻共有财产,离婚的,二人共同承担连 带责任。实务中,个人财产的认定比较麻烦,家庭婚姻关系不稳定的客户尽量不要介入。 婚姻状况的判断要看结婚证、离婚证、单身证明之类的材料,但婚姻登记和户籍登记还有 未衔接之处,于是有了重婚、隐婚、事实婚姻等问题,这就要结合邻居走访,朋友圈了解 等。
  按照现行《婚姻法》(未来可能纳入《民法典》)的规定,夫妻在婚姻关系存续期间 所得的财产,一般来说都归夫妻共同所有,包括:①工资、奖金;②生产、经营的收益; ③知识产权的收益;④继承或赠与所得的财产(但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方 的财产的除外;父母一方或者双方赠与的,无论婚前或者婚后,无论登记在谁名下,除了 明确表示赠与双方,都视为对于自己一方子女的赠与)。共同所有的例外情形包括:①一 方的婚前财产(动产以交付时间为准,不动产以产权登记时间为准);②一方因身体受到 伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用;③一方专用的生活用品;④夫妻约定婚姻 关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同 所有的,对双方有约束力。
  《婚姻法》解释二第二十三、二十四条规定:“债权人就一方婚前所负个人债务向债务人的配偶主张权利的,人民法院不予支持。但债权人能够证明所负债务用于婚后家庭共 同生活的除外。债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的,应 当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务,或者 能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。”婚姻法第十九条第三款的规定 是:“夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的,夫或妻一方对外所负的债 务,第三人知道该约定的,以夫或妻一方所有的财产清偿。”“第三人知道该约定的”,按 照《婚姻法》解释一的规定,夫妻一方对此负有举证责任。
  《民法总则》规定:自然人从事工商业经营,经依法登记,为个体工商户,个体工商 户可以起字号;农村集体经济组织的成员,依法取得农村土地承包经营权,从事家庭承包 经营的,为农村承包经营户。个体工商户的债务,个人经营的,以个人财产承担;家庭经 营的,以家庭财产承担;无法区分的,以家庭财产承担。农村承包经营户的债务,以从事 农村土地承包经营的农户财产承担;事实上由农户部分成员经营的,以该部分成员的财产 承担。
  从合规性角度来说,个人贷款适用于《个人贷款管理暂行办法》(银监会2010年第2 号),该办法从贷款的受理调查、风险评价与审批、协议与发放、支付管理、贷后管理方 面进行了详细规定,本书不再赘述。实务中,个人经营性贷款的管理相对松懈,而有时候 金额比企业贷款还高,所以《个人贷款管理暂行办法》特别规定,个体工商户和农村承包 经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过五十万元人民币的,按贷款用途适用相关贷 款管理办法(如固贷、流贷、项目贷款管理办法),农户贷款适用于《农户贷款管理办 法》(银监发〔2012〕50号)。

  法人

  《民法总则》规定:“法人是具有民事权利能力和民事行为能力,依法独立享有民事 权利和承担民事义务的组织。”法人包括营利法人、非营利法人和特别法人。
  营利法人就是企业法人,非营利法人包括社团法人、事业单位、捐助法人,社会团体 法人如作家协会,事业单位法人如学校、医院,捐助法人如慈善基金会、校友基金会。特 别法人是特殊的一类法人,包括:机关法人如各级政府,基层群众性自治组织法人如村委 会、居委会(不是业主委员会,后者是非法人组织),合作经济组织法人主要指农民专业 合作社。
  为了避免混淆,有必要区分企业和公司。企业是一个经济学概念,即以营利为目的的 组织。企业的概念大于企业法人,如依照《个人独资企业法》《合伙企业法》设立的企业 就不是企业法人,是非法人组织。公司的概念比企业小,公司是按照《公司法》(1993 年)设立的一类企业法人,包括股份有限公司、有限责任公司等形式,非公司企业法人主要指1993年以前设立的各种企业法人,如全民所有制企业。公司的概念也容易引起歧义, 如“农工商总公司”,它不是按照《公司法》(1993年)设立的企业法人,而是农村集体经 济组织法人。严格从定义来看,公司和企业有区别,公司一定是企业法人,而企业不一定 是法人。这好比借款人和申请人有区别,贷款与信贷、债项有区别,非常拗口,在不引起 歧义的情况下,还是可以混用。事实上,在本书后面许多章节,公司和企业都是混用的。
  《民法总则》规定:“法人的民事权利能力和民事行为能力,从法人成立时产生,到 法人终止时消灭”。法人成立的标志是设立登记,终止的标志是注销登记,在此期间,就 是具备法人资格的期间。我们要关注各类法人成立、变更、终止的环节(见图),关 注其法人资格的有效性。

 

  《民法总则》规定:“法人应当依法成立”。判断合法性的方法,通常是查看法人的各 种证照,如企业法人的营业执照,事业法人的法人登记证书、成立证明文件、上级批准设 立的文件等。此外,要深入了解法人设立动机。为何非要设立法人?通过自然人、合伙企 业、个人独资企业不能完成经营目标吗?法人的类型很多,为何要设立这一类而不是另一 类?这里面都有学问。
  《民法总则》规定:“法人以其全部财产独立承担民事责任”。这是法人区别于自然人 和非法人组织的一个重要特征。例如捐助法人,一旦捐款人将财产捐给基金会,财产就属 于基金会了,基金会亏损不能找捐款人,基金会解散了,财产也不会退给捐款人,而是转 给其他同类捐助法人,继续用于公益事业。然而,法人财产的独立性是“理论上的”,实务 中,很多机构虽然有法人地位,实际上财产独立性很差。例如:事业单位的财产收支很大 程度上受到上级主管部门的管理;公司的财产很大程度受到股东的干预(甚至侵犯)。
  法人是个“壳”,具体事情还要自然人去做,要关注各类法人的内部运作(见表3- 1)。法人的权力机构或有权机关通常是股东大会、会员大会、理事会等,重大事项要权 力机构决策,日常事务由执行机构去执行,法定代表人代表法人签署合同。法人的民事行 为是否有效要看权力的运行是否符合章程,但是也不能绝对化,最新的《民法总则》第八十五条规定:“营利法人的权力机构、执行机构做出决议的会议召集程序、表决方式违反 法律、行政法规、法人章程,或者决议内容违反法人章程的,营利法人的出资人可以请求 人民法院撤销该决议,但是营利法人依据该决议与善意相对人形成的民事法律关系不受影 响。”银行是否构成善意?善意有“不知情”和“无重大过失”之分,“不知情”就是我不知道 章程有此规定,“无重大过失”是指必须经过一定的调查之后仍然不知情。银行作为专业机 构,有没有义务审查章程,这一点法律没有明确,但实务中,银行最好严格审查章程,避 免构成“重大过失”。当然,即使形式上符合章程,“以法人的名义”,实际上往往体现的 是“个体的意志”,再加上财产独立性差,“法人”很容易沦为融资和逃废债务的“工具”。

 

  法人终止的原因包括法人被宣告破产和法人解散。实务中,破产涉及法院、律师、会 计师等,各种程序耗费人力、物力,所以走破产程序的法人往往是比较大的企业(落幕英 雄),被宣告破产后,依法进行破产清算并完成法人注销登记时,法人终止。法人解散分 为:①法人章程规定的存续期间届满或者法人章程规定的其他解散事由出现;②法人的权 力机构决议解散;③因法人合并或者分立需要解散;④法人依法被吊销营业执照、登记证 书,被责令关闭或者被撤销;⑤法律规定的其他情形。《民法总则》规定:“法人合并 的,其权利和义务由合并后的法人享有和承担;法人分立的,其权利和义务由分立后的法 人享有连带债权,承担连带债务。”合并可能会增加资产,但更容易增加负债,所以合并 对债权人的威胁更大。按照《民法总则》规定,“法人解散的,除合并或者分立的情形 外,清算义务人应当及时组成清算组进行清算。”“法人的董事、理事等执行机构或者决策 机构的成员为清算义务人。”“清算义务人未及时履行清算义务,造成损害的,应当承担民 事责任。”实务中,很多企业负债累累,关门大吉,既不破产又不清算,银行就要追究相 关人员的清算责任。

  非法人组织

  按照《民法总则》的定义,非法人组织是不具有法人资格,但是能够依法以自己的名 义从事民事活动的组织。非法人组织包括个人独资企业、合伙企业、不具有法人资格的专业服务机构等。非法人组织应当依照法律的规定登记,例如法人分支机构就需要登记并领 取营业执照。非法人组织不是“其他项”,例如企业的内设部门如财务部、销售部就既不是 法人也不是非法人组织,不是民事主体,不能以自己的名义从事民事活动。
  按照《民法总则》规定,“非法人组织的财产不足以清偿债务的,其出资人或者设立 人承担无限责任。”非法人组织没有独立的财产,不能独立承担责任,但是不是不承担责 任,或者没有人承担责任,而是先由其自身的财产承担责任,最终由其出资人或者设立人 承担责任。例如分公司借款,先由分公司偿还,总公司承担连带责任。由于非法人组织缺 乏独立性,所以在接受这类信贷客户的时候,要获得其出资人、设立人的授权和同意。
  例如甲设立了个人独资企业A,由于A是民事主体,可以以自己名义买房、借款、对 外担保,假如A名下登记有房产一宗,A向银行借款,同时提供房产抵押担保,这里的借 款人和抵押人都是A,而不是甲。这笔贷款逾期,银行可以执行A名下的抵押房产和其他 财产,不足可以找甲,这一点没有争议。假如贷款后,甲将企业转让给了乙,能否再找甲 或乙?实务中,争议很大,最高法院判例(〔2015〕民申字第243号)认为,个人独资企 业转让时,受让人明知并认可企业尚有未清偿的债务的,可以要求所有投资人(包括受让 人)在企业财产不足以清偿债务时,以其个人财产承担责任。
  《合伙企业法》(2007年)规定“合伙企业对其债务,应先以其全部财产进行清 偿”,“新合伙人对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任”,“退伙人对基于其退伙前的 原因发生的合伙企业债务,承担无限连带责任”。要注意,在有限合伙企业中,有限合伙 人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任,普通合伙人承担无限连带责任。

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